Kalkulator Pajak

Hitung PPN, PPh 21, dan PPh Final UMKM

PPNPPh 21PPh UMKM
PPh = Omzet × 0.5%
Rp

Total omzet per bulan

ℹ️ PPh Final UMKM 0.5% berlaku untuk WP dengan omzet ≤ Rp 4,8 miliar/tahun

📚 Informasi:

  • • PPN: Pajak atas konsumsi barang/jasa (tarif 11% sejak April 2022)
  • • PPh 21: Pajak penghasilan untuk karyawan dengan tarif progresif
  • • PPh Final UMKM: Pajak 0.5% untuk usaha dengan omzet ≤ 4.8M/tahun

Hasil akan dihitung secara otomatis saat input terisi

Apa itu Kalkulator Pajak?

Pajak adalah kontribusi wajib yang dibayarkan oleh masyarakat kepada negara berdasarkan undang-undang, yang digunakan untuk membiayai pembangunan dan penyelenggaraan pemerintahan. Di Indonesia, sistem perpajakan diatur oleh Direktorat Jenderal Pajak (DJP) Kementerian Keuangan. Kalkulator Pajak KalkuLab hadir sebagai solusi praktis bagi masyarakat umum, pelaku UMKM, maupun pelaku bisnis untuk menghitung kewajiban pajak mereka dengan cepat dan akurat. Kalkulator ini mendukung perhitungan untuk beberapa jenis pajak utama di Indonesia. Pertama, PPN (Pajak Pertambahan Nilai) dengan tarif standar 11% untuk barang dan jasa konsumsi. Kedua, PPh 21 (Pajak Penghasilan Pasal 21) untuk pegawai tetap dan penerima penghasilan lainnya dengan tarif progresif 5% hingga 35%. Ketiga, PPh UMKM yang mengatur pajak final 0,5% bagi pelaku usaha mikro, kecil, dan menengah berdasarkan omzet usaha sesuai PP No. 55 Tahun 2022. Dengan menggunakan kalkulator ini, Anda dapat merencanakan keuangan dengan lebih baik, menghitung estimasi pajak bulanan atau tahunan, serta memastikan kepatuhan terhadap peraturan perpajakan yang berlaku. Fitur ini sangat membantu bagi pelaku UMKM yang ingin menghitung pajak usaha mereka secara mandiri tanpa harus membayar jasa konsultan pajak untuk perhitungan dasar. Kalkulator Pajak KalkuLab dirancang dengan antarmuka yang user-friendly, mobile-responsive, dan memberikan hasil instan. Semua perhitungan bersifat edukatif dan membantu Anda memahami struktur pajak di Indonesia dengan lebih baik. Untuk laporan resmi, selalu konsultasikan dengan konsultan pajak atau gunakan layanan DJP Online.

Rumus Pajak Indonesia

Pajak = DPP × Tarif Pajak

Keterangan:

  • PPNPajak Pertambahan Nilai
    Pajak konsumsi barang/jasa(contoh: 11% dari harga jual)
    💡 Hitung harga jual dengan PPN
  • PPh 21Pajak Penghasilan Pasal 21
    Pajak penghasilan karyawan(contoh: Tarif progresif 5-35%)
    💡 Hitung gaji bersih karyawan
  • PPh UMKMPajak UMKM Final
    Pajak final usaha mikro(contoh: 0,5% dari omzet)
    💡 Hitung pajak usaha kecil
  • DPPDasar Pengenaan Pajak
    Nilai dasar perhitungan pajak(contoh: Rp 1.000.000)
    💡 Dasar pengalian tarif

Kategori:

PPN11% untuk barang/jasa
PPh 215-35% tarif progresif
PPh UMKM0,5% dari omzet usaha

Cara Menggunakan Kalkulator Pajak

Pilih jenis pajak yang ingin dihitung, masukkan data yang diperlukan, dan dapatkan hasil instan.

  1. 1

    Pilih Jenis Pajak

    Pilih PPN, PPh 21, atau PPh UMKM sesuai kebutuhan.

  2. 2

    Masukkan Nilai

    Untuk PPN: masukkan harga barang. Untuk PPh 21: masukkan gaji bulanan. Untuk PPh UMKM: masukkan omzet usaha.

  3. 3

    Lihat Hasil

    Sistem akan menghitung pajak yang harus dibayarkan secara otomatis.

💡 Tips Penggunaan:

  • •Gunakan NPWP untuk pelaporan resmi di DJP Online.
  • •Simpan bukti potong pajak untuk laporan SPT tahunan.
  • •Konsultasikan dengan konsultan pajak untuk kasus kompleks.

Contoh Perhitungan

Contoh 1: Hitung PPN 11% untuk Pembelian Barang

Soal:

Sebuah toko menjual laptop seharga Rp 15.000.000 (belum termasuk PPN). Berapa total harga yang harus dibayar pembeli?

Penyelesaian:
  1. 1.PPN = 11% × Rp 15.000.000 = Rp 1.650.000
  2. 2.Total Harga = Rp 15.000.000 + Rp 1.650.000
Hasil:Rp 16.650.000

Pembeli harus membayar total Rp 16.650.000 termasuk PPN 11%.

Contoh 2: Hitung PPh 21 Karyawan

Soal:

Budi memiliki gaji bulanan Rp 10.000.000. Berapa PPh 21 yang dipotong setiap bulan?

Penyelesaian:
  1. 1.Penghasilan setahun = Rp 10.000.000 × 12 = Rp 120.000.000
  2. 2.PTKP (TK/0) = Rp 54.000.000
  3. 3.Penghasilan Kena Pajak = Rp 120.000.000 - Rp 54.000.000 = Rp 66.000.000
  4. 4.PPh terutang = 5% × 50jt + 15% × 16jt = 2.500.000 + 2.400.000 = 4.900.000/tahun
  5. 5.PPh 21 bulanan = Rp 4.900.000 ÷ 12
Hasil:Rp 408.333/bulan

Setiap bulan, perusahaan memotong PPh 21 sebesar Rp 408.333 dari gaji Budi.

Contoh 3: Hitung PPh UMKM 0,5%

Soal:

Warung makan Ibu Sari memiliki omzet bulanan Rp 50.000.000. Berapa pajak UMKM yang harus dibayar?

Penyelesaian:
  1. 1.Omzet bulanan = Rp 50.000.000
  2. 2.PPh UMKM = 0,5% × Rp 50.000.000
Hasil:Rp 250.000/bulan

Warung makan Ibu Sari wajib membayar PPh UMKM sebesar Rp 250.000 setiap bulan.

Contoh 4: Reverse Calculation - Cari Harga Sebelum PPN

Soal:

Sebuah barang dijual dengan harga total Rp 11.100.000 termasuk PPN 11%. Berapa harga aslinya?

Penyelesaian:
  1. 1.Harga termasuk PPN = 111% dari harga dasar
  2. 2.Harga dasar = Rp 11.100.000 ÷ 1,11
Hasil:Rp 10.000.000

Harga barang sebelum PPN adalah Rp 10.000.000.

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)

Apa itu PPN 11% dan siapa yang wajib membayarnya?
PPN (Pajak Pertambahan Nilai) adalah pajak atas konsumsi barang dan jasa di Indonesia dengan tarif 11% (UU HPP No. 7/2021). Wajib PPN adalah pengusaha yang melakukan penyerahan Barang Kena Pajak (BKP) atau Jasa Kena Pajak (JKP) di dalam daerah pabean.
Bagaimana cara menghitung PPh 21 bagi karyawan tetap?
PPh 21 dihitung berdasarkan tarif progresif: 5% untuk penghasilan hingga 50jt, 15% untuk 50-250jt, 25% untuk 250-500jt, 30% untuk 500jt-5M, dan 35% di atas 5M. Penghasilan neto dihitung setelah dikurangi PTKP (Rp 54jt untuk TK/0).
Apa itu PPh Final UMKM 0,5% dan siapa yang wajib membayarnya?
PPh Final UMKM adalah pajak 0,5% dari omzet usaha bagi Wajib Pajak yang memiliki peredaran bruto tertentu (mikro, kecil, menengah). Diatur dalam PP No. 55 Tahun 2022, berlaku bagi WP OP dan Badan dengan omzet maksimal Rp 4,8 M/tahun.
Apakah kalkulator ini memberikan hasil yang sah untuk pelaporan pajak?
Kalkulator ini memberikan estimasi edukatif. Untuk pelaporan resmi, gunakan layanan DJP Online (e-Filing, e-Bupot) atau konsultasikan dengan Konsultan Pajak bersertifikat. Bukti perhitungan ini dapat menjadi panduan awal sebelum pelaporan resmi.
Apa perbedaan antara PPh 21 dan PPh 23?
PPh 21 adalah pajak atas penghasilan dari pekerjaan, jasa, atau kegiatan yang dilakukan oleh Wajib Pajak orang pribadi. PPh 23 adalah pajak atas penghasilan dari modal, penyerahan jasa tertentu, atau dividen yang diterima oleh WP dalam negeri selain WP orang pribadi yang menjalankan usaha.
Bagaimana cara melaporkan SPT Tahunan bagi UMKM?
UMKM dapat melaporkan SPT Tahunan menggunakan Formulir 1770 SS (untuk pekerjaan bebas/UMKM sederhana) atau 1770 S (untuk usaha dengan pembukuan). Laporan dapat dilakukan secara online melalui DJP Online atau e-Filing dengan melampirkan bukti pemotongan PPh Final UMKM.
Apakah kalkulator ini gratis dan bisa diakses kapan saja?
Ya, Kalkulator Pajak KalkuLab sepenuhnya gratis dan dapat diakses 24/7 dari berbagai perangkat. Tidak perlu registrasi atau login, cukup buka website dan mulai menghitung pajak Anda dengan mudah.

Kalkulator Terkait

Kalkulator Gaji Bersih

Hitung gaji setelah pajak

Kalkulator CAGR

Pertumbuhan investasi tahunan

Kalkulator ROI

Return on investment

Kalkulator Bunga Majemuk

Pertumbuhan investasi

Referensi